Bestefar fortel barnebarna Mads og Mathilde om då han som tiåring møtte nissen på låven, på garden dei no skal feire jul på. Den kvelden for mange år sidan støytte han på ein gråtkvalt nisse, som hadde fått gåvene sine trylla bort av den slemme trollmannen Merlin. For å få tilbake gåvene får nissen hjelp av den unge guten til å løyse Merlins rebus. Kan det vere at bestefar snakkar sant?
